（原标题：《上海爱婴室商务服务股份有限公司审计委员会工作细则》）配资网站大全
上海爱婴室商务服务股份有限公司董事会审计委员会工作细则旨在强化董事会决策功能，确保董事会对经理层有效监督，完善公司治理结构。审计委员会由三名董事组成，其中独立董事占多数且至少有一名专业会计人士。委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。审计委员会设主任委员一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作。审计委员会下设审计部，负责公司日常审计工作及相关制度的制定和完善。
主要职责包括提议聘请或更换外部审计机构、监督内部审计制度实施、审核财务信息及其披露、审查内控制度等。董事会在作出某些重要决议前需经审计委员会过半数通过配资网站大全，如聘用解聘会计师事务所、财务负责人等。审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次，每季度一次。会议由主任委员主持，需三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过。会议记录由董事会秘书保存，通过的议案及表决结果需报公司董事会。委员对会议所议事项有保密义务。本细则自董事会决议通过之日起施行。
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